根据区十九届人大代表会第十次会议对审计工作报告的审议意见，区委审计委员会及有关部门高度重视，强化措施，完善制度，深入分析审计查出问题的原因，提升审计整改的质量和效果。
一、整改工作的部署推进情况
区委、区政府高度重视审计整改工作，深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，把落实整改作为全面落实党的二十大精神，忠诚拥护“两个确立”，坚定做到“两个维护”的重要检验，召开了审计整改推进会等会议研究部署审计整改工作，切实做好审计的“下半篇”文章。
一是强化监督，紧盯问题抓整改。区审计局认真履行督促检查责任，对审计报告反映的问题细化分解，要求被审计单位认真研究分析原因，切实采取有效措施，制定整改方案、问题清单和整改清单，确保审计整改工作落实到位。
二是标本兼治，举措务实抓整改。各相关部门单位认真落实整改主体责任，召开会议专题研究制定整改方案、明确整改措施、整改时限、目标要求，按项逐条落实，逐步推进整改。同时深入剖析问题，堵塞管理漏洞，建立健全长效机制。
三是贯通协同，形成合力促整改。加强审计监督与纪检监察、巡视巡察、党政监督等各类监督贯通协同；加强与行业主管部门的协作配合，实现同向发力，成果共享。在各类监督的联合推动下，审计整改工作实现常态化、规范化、制度化。
截至2024年2月，《关于2022年度区级预算执行和其他财政收支审计情况的报告》反映的22个主要问题已全部整改。
二、财政管理审计整改情况
（一）区级预算执行审计发现问题整改情况
1.对未及时核销往来款项的问题。区财政部门已将省调控资金结余416.24万元及利息73.76万元作为存量资金回收。
2.对预算草案报告不细化的问题。区财政部门对2023年财政预算草案进行了改进和完善，对一般公共预算支出按其经济性质分类将基本支出编列到款；政府性基金预算支出按其功能分类编列到项。
3.对部分单位开展绩效评价流于形式的问题。区财政部门从三个方面提升预算绩效管理水平。一是强化绩效目标管理，通过下发工作通知、召开培训会议等方式，要求预算部门单位进一步树牢绩效理念，压实责任；二是严格绩效目标审核，区财政部门针对各预算部门单位制定的绩效目标，从相关性、完整性、适当性、可行性等方面进行严格审核，对绩效指标设置不科学、权重设置不合理的，要求相关部门限期调整，达不到要求的不予进入下一步编审流程；三是加大抽查复核力度，提高绩效自评质量。区财政部门进一步明确自评工作程序，逐一细化，使部门单位能顺利掌握实施，自评完成后区财政部门将结合“双随机”及重要性原则，对部门单位提交绩效自评材料的完成情况、报送质量等进行抽查复核。
4.对基层财政财务管理不到位的问题。区财政部门针对镇街需求开设了新的账务模块，组织全区镇街对账务系统更新并对账务处理进行全面培训，截至2023年5月，我区14个镇街账务全部理顺。
（二）部门预算执行审计发现问题整改情况
1.对预算编报不完整的问题。4个单位已在2023年度预算编制中将结转结余资金、上级转移支付等所有收入纳入预算编制；1个单位已在2023年度预算编制中细化到下属事业单位。
2.对预算约束力不强的问题。4个单位严格按照上年度预决算情况编制2023年度预算，避免出现预算执行率低的问题；1个单位强化预算编制完整性，加强预算执行控制，健全完善内控制度，杜绝问题重复发生。
3.对预算绩效管理不规范的问题。3个单位提高绩效目标编制水平，按照要求设立绩效目标，根据以前年度绩效自评情况规划绩效目标。
4.对内部管理不到位，财务管理薄弱的问题。3个单位加强内部控制，严格费用报销管理，保证会议费、公务接待费一次一结；1个单位加强财务管理，按照规定按月计提折旧费用。
（三）专项审计调查发现问题整改情况
1.新增政府专项债券审计调查方面
对基本建设程序不完整即开工建设、项目前期准备不充分导致进展缓慢的问题，相关项目单位已加快推进项目建设。
2.网络安全和信息化建设情况专项审计方面
一是对项目建设进度滞后的问题，涉及的信息项目已竣工验收并投入使用。
二是对未严格执行建设程序的问题，相关单位已按规定进行立项审批或履行备案程序。
三是对信息化设备采购把关不严的问题，6个单位将严格按照要求采购《安可信息类产品采购名录》内编列的国产品牌产品。
四是网络安全资金保障不足的问题，8个单位将按照规定将网络安全资金编入单位预算，并严格执行。
五是对日常安全管理不严格的问题，6个单位已制定安全预案，及时做好信息系统开展安全等级保护测评、容灾备份等工作。
3.人才公寓建设筹集管理和使用情况专项审计调查方面
一是对人才公寓入住率较低、惠企政策宣传力度不够的问题。区有关部门已用各类媒体渠道加大宣传力度，结合企业走访、人才政策“四进”宣讲等契机，扩大政策覆盖面。
二是对人才公寓筹集情况未及时公布的问题。区住建部门已通过牟平区政府网站发布配租公告。
（四）国有资产管理审计发现问题整改情况
1.对单位资产管理不到位，少记固定资产的问题。3个单位已补记固定资产57.25万元。
2.对未按规定计提固定资产折旧的问题。4个单位已按规定计提固定资产折旧1844.39万元。
3.对未及时征收国有经营性房产房租的问题。1个单位已征收并上缴房租5.21万元。
4.对未建立健全固定资产管理制度的问题。4个单位已健全资产管理制度。
5.对履行河长职责不到位，河道存在垃圾造成污染的问题。2个单位已清理河道垃圾，并加强河道巡逻，防止此类情况再次发生。
6.对森林生态修复与保护工程中新增造林任务未完成的问题。1个单位已在规定时间内完成了造林任务。
从总体上看，2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改责任压得更实、问题根源抓得更准、整改措施更加扎实、整改成效更加明显。下一步，审计机关将按照经济发展新常态和改革发展新要求，以更高的标准、更实的举措、更严的作风，认真履行审计监督职责，进一步聚焦重点难点堵点，压实各方责任，推动审计整改取得更好成效。
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